Con la Release 21.10.00 e la successiva Fix 21.10.10 e 21.10.11 sono stati rilasciati i programmi completi per la gestione della Dichiarazione Ann.le IVA.
Varie le novità introdote quest'anno:
- introduzione del nuovo rigo VA16 finalizzato all’indicazione dei versamenti sospesi a causa dell’emergenza COVID-19;
- introduzione a rigo VF34 di un nuovo campo riservato alle operazioni esenti collegate con l’emergenza COVID-19 al fine di non influenzare il pro-rata;
- a seguito delle novità introdotte in materia di dichiarazioni d’intento il “Decreto Crescita” ha soppresso il quadro VI relativo all’indicazione degli estremi delle dichiarazioni d’intento ricevute;
- compilazione del quadro VQ limitata al “ripristino” del credito IVA connesso agli omessi versamenti periodici relativi al 2019 e 2018;
- introduzione del nuovo rigo VL41 al fine di gestire gli omessi versamenti periodici relativi al 2020 in presenza di un risultato a credito.
Termine e modalità di presentazione
- La dichiarazione IVA 2021 relativo al 2020 va presentata, in via telematica, direttamente/tramite un intermediario abilitato dal 01/02 al 30/04/2021 in forma autonoma esclusivamente in forma autonoma.
- Al 01/03/2021 (28 febbraio cade di domenica) se si volessero comunicare i dati delle liquidazioni periodiche IVA di ottobre/novembre/dicembre 2020 (soggetti mensili) o del quarto trimestre 2020 (soggetti trimestrali) con la dichiarazione annuale utilizzando il quadro VP.
Nel presente articolo, affinché si possa operare al meglio, vengono allegate le Note Salvatempo relative a:
- Dichiarazione IVA Ann.le- Flusso Operativo
- Fornitura Telematica Dichiarazione IVA Ann.le
- Dichiarazione IVA Ann.le - Gestione Credito
- Dichiarazione IVA Ann.le - Correttiva
- Forzatura Invio Telematico Dichiarazione IVA Ann.le
Download allegati: